Сколько налога со 100 000 ₽ от физлиц?

4 000 ₽ по ставке 4 %; пока действует вычет — 3 000 ₽. С той же суммы от организации — 6 000 ₽ (с вычетом 4 000 ₽).

Что будет, если превысить 2,4 млн ₽?

Право на НПД теряется с месяца превышения: превышение облагается уже как доход ИП или физлица. Придётся срочно выбирать другой режим.

Калькулятор — Налог самозанятого: НПД 4 % и 6 %

Сколько налога заплатит самозанятый: 4 % с доходов от физлиц, 6 % — от организаций. Вычет 10 000 ₽ и контроль лимита 2,4 млн ₽ в год.

Формула открыта
Результат мгновенно

Доход от физлиц за месяц₽

Можно ввести любое значение — ползунок покрывает типичные 0,0–300 000,0 ₽.

Доход от организаций за месяц₽

Можно ввести любое значение — ползунок покрывает типичные 0,0–300 000,0 ₽.

Вычет 10 000 ₽

50 %

Результатнормативная

3 400₽/мес

со ставками вычета 3 % и 4 %

Налог
С доходов физлиц1 800 ₽ (3 %)
С доходов организаций1 600 ₽ (4 %)
Без вычета было бы4 800 ₽
Лимит
Доход в год (при таком темпе)1 200 000 ₽
Лимит НПД 2,4 млн ₽остаток 1 200 000 ₽

Налог считается с каждого чека в приложении «Мой налог», платится до 28-го числа следующего месяца. Взносов нет — но и пенсионный стаж без добровольных взносов не идёт.

Калькулятор был полезен?

оценка сохранится локально

Следующий шаг

Зарплата на рукиНДФЛ из оклада и обратно Налоговый вычетВозврат НДФЛ

Открытая формула

Налог = Физлица × 4 % + Организации × 6 % (с вычетом — 3 % и 4 %)

Пример на текущих значениях: 3 400; остаток 1 200 000 ₽.

Методика расчёта📋 Нормативная методика

Методика:: НПД: ставка по типу покупателя от суммы чека
Формула:: Налог = Σ чеки от физлиц × 4 % + Σ чеки от организаций × 6 %
Источник:: 422-ФЗ «О налоге на профессиональный доход»
Точность:: нормативная
Ограничения:: Лимит режима — 2,4 млн ₽ дохода в год. Налоговый вычет 10 000 ₽ действует один раз: пока он не исчерпан, ставки фактически 3 % и 4 %. Нельзя перепродавать чужие товары и работать с бывшим работодателем раньше 2 лет.
Запись методики:: 2026-09-04 · версия 1.0 · Расширение направлений (04.09.2026)

Ставки и вычет

НПД — самый простой режим: 4 % с оплат от физлиц и 6 % от компаний и ИП, без деклараций и взносов. Одноразовый вычет 10 000 ₽ уменьшает налог: пока он не выбран, фактические ставки — 3 % и 4 %. Вычет не возобновляется.

Лимиты режима

Годовой доход самозанятого не должен превысить 2,4 млн ₽ — калькулятор показывает запас до лимита при текущем темпе. Нельзя нанимать сотрудников, перепродавать чужие товары и оказывать услуги текущему или бывшему (меньше 2 лет назад) работодателю.

Частые вопросы

Считают вместе с этим

НДСНачислить или выделить

Расчёт носит справочный характер и не является индивидуальной финансовой рекомендацией. Условия продуктов у разных банков отличаются: уточняйте актуальные ставки и комиссии у выбранной организации.